How does EVAT works?

[Amote]

---

Hangtud karon libog lang japon ko aning EVAT so mo ask lang ko diri about ani. I hope naay maka-explain in "English" term.

Scenario:
1. Gaisano purchased VATable items from producers (+12% EVAT).
2. Si MarketSeller nga naay registered biz sa merkado namalit sa Gaisano ug VATable items (+12% EVAT).
3. Si StreetSeller nga naay sari-sari store pero dili registered (and dili mo issue ug receipt) namalit ni MarketSeller (+12% EVAT).
4. Si SchoolGirl namalit ni StreetSeller para iya ibaligya sa ilang eskwelahan.
5. Mga classmates ni SchoolGirl namalit sa iyang baligya.


Questions:
1. Si SchoolGirl and iyang mga classmates nakabayad or naka contribute ba ug EVAT?
2. Ang total EVAT ba nga mapunta sa government is 12% + 12% + 12%?

Thanks

[The_Stoic]

Ang VAT man gud gi pass on mana sa end consumer.

Si Gaisano nakabayad ug VAT sa iya purchases pero naa man pud siya nakolekta nga VAT sa iya sales. So net effect ra, VAT sa sales minus VAT sa purchases. So ang madawat sa govt, ang Net VAT payable na.

Ang scenario ni streetseller kay wala mana siya gi remit nga tax, ginansya nato niya. Wala pay resources ang BIR para mo enforce ug taxes ani nila, besides subsistence ra man pud na, panginabuhi sa uban.

So ikaw, nga school girl o kitang tanan nga end consumer (non businessman) kita gyud modawat sa VAT. Konsensya na na sa ubang sellers kung ila ba i remit o dili.

Hopefully na clarify nako.

[anggwaponi]

--- updating ---











DOJ backs bill exempting raw sugar from VAT
NOTE: News link courtesy of Inquirer.net

[cardo]

End consumer loads the burden of VAT unless you have business thats VAT registered

[lawabidingcitizen]

--- disclosure ---









Rody gov’t eyes VAT increase
Source: Information shared from MSN.com